Definition: Was ist Scheinselbständigkeit?

Man spricht von Scheinselbständigkeit, wenn eine Person als selbständiger Unternehmer nach außen hin auftritt, aber eigentlich Aufgaben wie ein festangestellter Arbeitnehmer erledigt und der Auftraggeber dadurch zur Zahlung von Sozialversicherungsbeiträgen und Lohnsteuern verpflichtet wäre.

Eine Scheinselbständigkeit birgt sowohl für Dich als Auftragnehmer als auch für die Familien, die Dich beauftragen, große Gefahren. Denn, beiden Parteien drohen Strafen, wenn eine Prüfbehörde die Scheinselbständigkeit aufdeckt. Als Prüfbehörden agieren dabei das Arbeitsgericht, das Finanzamt, die Rentenversicherung, die Krankenversicherung oder die Sozialversicherung.

Kriterien der Scheinselbständigkeit


Verschiedene Kriterien können auf Scheinselbständigkeit hinweisen. Im Vordergrund einer Prüfung stehen die beiden Fragen, inwiefern bei der selbständigen Tätigkeit die unternehmerische Freiheit gegeben ist und ob ein unternehmerisches Risiko getragen wird. 

Unternehmerische Freiheit

Die unternehmerische Freiheit bestimmt sich bei einer selbständigen Tätigkeit im Gegensatz zu einem Anstellungsverhältnis zum Beispiel dadurch, dass man in der Gestaltung seiner Tätigkeit und den Arbeitszeiten grundsätzlich frei ist.

Statt für einen einzelnen Arbeitgeber ist man für mehrere Auftraggeber tätig. Es ist sogar gesetzlich vorgeschrieben, dass man als Selbständiger Geschäftsbeziehungen zu mehreren Kunden pflegt. Denn damit wird das Risiko eines Ausfalls eines einzelnen Auftraggebers minimiert. 

Unternehmerisches Risiko

Ein unternehmerisches Risiko wird dadurch getragen, dass eigenes Geld investiert wird, um einer unternehmerischen Tätigkeit nachzugehen. Dies können zum Beispiel Investitionen in eigene Werbe- und Arbeitsmittel sein, die helfen, neue Aufträge zu gewinnen bzw. bestehende Aufträge zu erledigen. Weitere Tipps dazu findest Du weiter unten.

Um Scheinselbständigkeit zu vermeiden, solltest Du sowohl eine unternehmerische Freiheit haben als auch Risiken eingehen, indem Du eigenes Geld in Werbe und Arbeitsmittel investierst 

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Scheinselbständigkeit: Diese Strafen drohen 

Wird eine Scheinselbständigkeit festgestellt, haben Du und auch Dein Auftraggeber mit steuerlichen- und arbeitsrechtlichen Konsequenzen zu rechnen. 

Nachzahlungen

Zum einen werden für den Arbeitgeber Nachzahlungen fällig, da dieser ja Sozialbeiträge und Lohnsteuern hätte abführen müssen. 

Aber auch Du als Arbeitskraft musst mit Nachzahlungen rechnen. Sollte beispielsweise die Deutsche Rentenversicherung oder das Finanzamt den Verdacht hegen, dass Du eine Scheinselbständigkeit ausübst, kann das eine Überprüfung Deiner Person zur Folge haben.

Geld- oder Freiheitsstrafen

Neben der fahrlässigen gibt es auch die vorsätzliche, also nachweislich beabsichtigte, Scheinselbständigkeit. Hier drohen nicht nur Nachzahlungen, sondern auch Geld- oder auch Freiheitsstrafen. 

Um sich vor einer fahrlässigen Scheinselbständigkeit zu schützen, sollten Auftraggeber und Auftragnehmer die Zusammenarbeit deshalb im Zweifel überprüfen lassen. Hier kannst Du einen Antrag auf Überprüfung der Scheinselbständigkeit stellen.

Tipps: So bist Du auf der sicheren Seite

Grundsätzlich gilt, dass du im Einzelfall entscheiden musst, ob Du Dich in der Situation einer Scheinselbstständigkeit befindest oder nicht. Bitte Experten in diesem Bereich, wie zum Beispiel Deinen Steuer- oder Rechtsberater nach ihrem Rat und Unterstützung. Die folgenden vier Tipps können Dir außerdem dabei helfen eine Scheinselbstständigkeit zu verhindern:

Tipp #1: Gestalte eigene Werbemittel und mache auf Dich aufmerksam

Bis Du Deinen ersten Auftrag annehmen kannst, solltest Du die Zeit nutzen, um Deine Selbständigkeit vorzubereiten. Mach Dir Gedanken, wie Du Dich am besten auf dem Markt positionieren kannst: In unserem Artikel erhältst Du 3 konkrete Ideen, wie Du Dich mit Deinem Kleingewerbe positionieren kannst.

Es muss nicht immer gleich eine eigene Webseite sein, oft reicht auch eine Visitenkarte oder ein Flyer aus, um potentielle Neukunden auf Deine Leistungen aufmerksam zu machen. Diese sind schnell erstellt und vor allem kostengünstig. 

Du kannst auf Deinen Werbemitteln selbstverständlich auch auf Dein Profil bei Pflegix verlinken, um potentiellen Interessenten die Möglichkeit zu bieten, Dich direkt über unsere Plattform anzufragen.

Bewahre die Quittungen für Deine Ausgaben sicher auf, denn Du kannst diese Kosten ggfs. später von Deinen Einnahmen abziehen und so Steuern reduzieren. 

Starte jetzt Deine eigene Werbekampagne, so wird es Dir leichter fallen, den folgenden Tipp zu beherzigen. 

Tipp #2: Suche Dir mehrere Einsatzorte und behalte Deine Unabhängigkeit

Wenn Du als selbständiger Alltagshelfer dauerhaft in nur einer Familie eingesetzt bist, kann dies von einer Prüfbehörde als Scheinselbständigkeit ausgelegt werden. Du solltest also immer auch Ausschau nach weiteren Familien halten und, wenn möglich, auf Dauer auch Aufträge bei anderen Familien annehmen. 

Pflegix bietet Dir hier eine passende Plattform, um jederzeit neue Buchungsanfragen in der Nähe finden zu können.

Als selbständiger Seniorenbetreuer kannst Du selbst entscheiden, welchen Auftrag Du annimmst und welchen nicht. Es steht Dir zudem jederzeit frei, die Zusammenarbeit mit einer Familie wieder zu beenden. Darüber hinaus bestimmst Du selbst Deinen Stundenlohn, den Du jederzeit auch anpassen kannst. Ebenso setzt Du selbständig fest, welche Aufgaben Du übernehmen möchtest und welche nicht.

Eine gute Kommunikation zwischen Dir und der Familie ist das das A und O bei der Vermeidung von Scheinselbständigkeit. Bitte die Familie um ihr Verständnis, dass Du als selbständige Person auch Aufträge bei anderen Familien annimmst und setze klare Grenzen, um Dich zu schützen. 

Möchte die Familie Dich stärker an sich binden oder möchtest Du (z.B. aus zeitlichen Gründen) keine weiteren Aufträge akquirieren wollen, gibt es als Alternative zur Selbständigkeit immer die Möglichkeit, Dich sozialversicherungspflichtig über die Minijobzentrale anzumelden.

Tipp #3: Benutze Deine eigenen Arbeitsmittel

Als selbständiger Dienstleister solltest Du Deine eigenen Arbeitsmittel haben und einsetzen. Dazu zählen z. B. Arbeitskleidung und Verbrauchsmittel (wie z.B. Putz- oder Hygieneartikel). Auch hier gilt wieder: Bewahre die Quittungen für Deine Ausgaben für die Steuererklärung sicher auf.

Tipp #4: Schließe einen Dienstvertrag mit Deinen Auftraggebern

Natürlich kannst Du die Zusammenarbeit mit Deinem Auftraggeber auch mündlich vereinbaren. Wenn es Dir wichtig ist, auf der sicheren Seite zu sein, solltest Du jedoch einen schriftlichen Nachweis Deines Tätigkeitsspektrums erbringen können.  

Ein sogenannter Dienstvertrag beinhaltet in der Regel die folgende Angaben:

  • Art, Umfang und zeitliche Dauer der Dienstleistung

  • Erfüllungsort der vereinbarten Dienstleistung

  • sowie Vergütung der vereinbarten Dienstleistung.

Im Falle einer Zusammenarbeit über Pflegix liegt ein solch schriftlicher Nachweis bereits durch die Nutzung der Plattform vor. Jede entstandene Zusammenarbeit wird digital in Form einer Buchung gestartet, begleitet und dokumentiert. Die Buchungsdetails entsprechen folglich bereits einem detaillierten Nachweis der Zusammenarbeit zwischen Helfer und Familie.

Fazit zur Scheinselbständigkeit

Als (nebenberuflich) Gewerbetreibender im Bereich Pflege oder Betreuung bist Du nicht nur für die zu betreuende Person verantwortlich, sondern auch stets für Dein eigenes Handeln. Der Besitz eines Gewerbescheins verpflichtet dazu, Scheinselbständigkeit zu vermeiden.

Suche Dir als Haushaltshilfe oder Seniorenbetreuer am besten langfristig nicht nur einen, sondern mehrere Auftraggeber. Welche weiteren Optionen du hast, Scheinselbstständigkeit zu vermeiden, haben wir Dir im Artikel erklärt. Mit Deinem Profil bei Pflegix kannst Du jederzeit nach neuen Buchungsanfragen von Familien in Deiner Nähe suchen und wirst zudem rechtzeitig informiert, sobald neue Aufträge in Deiner Nähe veröffentlicht werden.

Probier es selbst aus und erstelle noch heute Dein kostenloses Helfer-Profil bei Pflegix!